投资估算表
附表1 单位：万元
附表1 单位：万元
| 项目 | 土建费用 | 设备购置 | 设备安装 | 其他费用 | 合计 | 备注 | |
| 一 | 工程费用 | 5282.00 | 1034.66 | 66.00 | 6382.66 | ||
| 1 | 主体厂房 | 3920.00 | 40000m2 | ||||
| 2 | 仓库 | 850.00 | 10000m2 | ||||
| 3 | 办公楼 | 170.00 | 75.00 | 2000m2 | |||
| 4 | 生产设备 | 849.660 | |||||
| 5 | 给排水系统 | 50.00 | 36.00 | 668.28m2 | |||
| 6 | 供电设施 | 40.00 | 26.00 | 668.28m3 | |||
| 7 | 采暖通风 | 45.00 | 4.00 | ||||
| 8 | 消防设施 | 30.00 | |||||
| 9 | 环保设施 | 120.00 | 35.00 | ||||
| 11 | 道路、广场及其他 | 92.00 | 11500m2 | ||||
| 12 | 围墙 | 40.00 | 873m2 | ||||
| 二 | 工程建设其他费用 | 1227.11 | 1227.11 | ||||
| 1 | 土地使用费 | 876.00 | 876.00 | ||||
| 2 | 建设单位管理费 | 51.06 | 51.06 | ||||
| 3 | 前期工作费 | 45.00 | 45.00 | ||||
| 4 | 勘察设计费 | 60.00 | 60.00 | ||||
| 5 | 工程监理费 | 95.08 | 95.08 | ||||
| 6 | 生产职工培训费 | 20.00 | 20.00 | ||||
| 7 | 联合试运行费 | 67.97 | 67.97 | ||||
| 8 | 施工预算编制费 | 12.00 | 12.00 | ||||
| 三 | 预备费 | 390.55 | 390.55 | ||||
| 1 | 基本预备费 | 390.55 | 390.55 | ||||
| 四 | 固定资产投资 | 8000.32 | |||||
| 五 | 铺底流动资金 | 3013.56 | |||||
| 六 | 项目总投资 | 11013.88 |
| 固定资产折旧费估算表 | ||||||||
| 附表2 单位：万元 | ||||||||
| 序号 | 项 目 | 合计 | 计 算 期 | |||||
| 第1年 | 第2年 | 第3年 | 第4年 | 第5年 | 第6-11年 | |||
| 1 | 房屋、建筑物 | 5282.00 | ||||||
| 1.1 | 原值 | 5282.00 | ||||||
| 1.2 | 当期折旧费 | 2641.00 | 264.10 | 264.10 | 264.10 | 264.10 | 1584.60 | |
| 1.3 | 期末净值 | 5017.90 | 4753.80 | 4489.70 | 4225.60 | 2641.00 | ||
| 1.4 | 残值 | 2641.00 | ||||||
| 2 | 设备设施 | 849.66 | ||||||
| 2.1 | 原值 | 849.66 | ||||||
| 2.2 | 当期折旧费 | 807.18 | 84.97 | 84.97 | 84.97 | 84.97 | 467.31 | |
| 2.3 | 期末净值 | 764.69 | 679.73 | 594.76 | 509.80 | 42.48 | ||
| 2.4 | 残值 | 42.48 | ||||||
| 3 | 合计 | 6131.66 | ||||||
| 3.1 | 原值 | 6131.66 | ||||||
| 3.2 | 当期折旧费 | 3448.18 | 349.07 | 349.07 | 349.07 | 349.07 | 2051.91 | |
| 3.3 | 净值 | 5782.59 | 5433.53 | 5084.46 | 4735.40 | 2683.48 | ||
| 3.4 | 残值 | 2683.48 | ||||||
| 总成本费用估算表 | ||||||||||||
| 附表 3 单位：万元 | ||||||||||||
| 序号 | 项 目 | 合计 | 生 产 期 | |||||||||
| 第2年 | 第3年 | 第4年 | 第5年 | 第6年 | 第7年 | 第8年 | 第9年 | 第10年 | 第11年 | |||
| 1 | 外购原材料费 | 93413.60 | 7625.60 | 9532.00 | 9532.00 | 9532.00 | 9532.00 | 9532.00 | 9532.00 | 9532.00 | 9532.00 | 9532.00 |
| 2 | 外购燃料及动力费 | 12957.95 | 1057.79 | 1322.24 | 1322.24 | 1322.24 | 1322.24 | 1322.24 | 1322.24 | 1322.24 | 1322.24 | 1322.24 |
| 3 | 工资及福利费 | 12000.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 |
| 4 | 修理费 | 4000.02 | 400.02 | 400.00 | 400.00 | 400.00 | 400.00 | 400.00 | 400.00 | 400.00 | 400.00 | 400.00 |
| 5 | 其他费用 | 11760.00 | 960.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 | 1200.00 |
| 6 | 经营成本 | 134131.57 | 11243.41 | 13654.24 | 13654.24 | 13654.24 | 13654.24 | 13654.24 | 13654.24 | 13654.24 | 13654.24 | 13654.24 |
| 7 | 折旧费 | 3448.18 | 349.07 | 349.07 | 349.07 | 349.07 | 349.07 | 349.07 | 349.07 | 349.07 | 349.07 | 306.58 |
| 8 | 摊销费 | 200.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 |
| 9 | 总成本费用 | 100.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | |||||
| 其中:1. 可变成本 | 137879.74 | 11632.47 | 14043.31 | 14043.31 | 14043.31 | 14043.31 | 14023.31 | 14023.31 | 14023.31 | 14023.31 | 13980.82 | |
| 2. 固定成本 | 106371.55 | 8683.39 | 10854.24 | 10854.24 | 10854.24 | 10854.24 | 10854.24 | 10854.24 | 10854.24 | 10854.24 | 10854.24 | |
| 利润与利润分配表 | ||||||||||||
| 附表 4 （单位：万元） | ||||||||||||
| 序号 | 项 目 | 合计 | 生 产 期 | |||||||||
| 第2年 | 第3年 | 第4年 | 第5年 | 第6年 | 第7年 | 第8年 | 第9年 | 第10年 | 第11年 | |||
| 1 | 销售收入 | 235200.000 | 19200.000 | 24000.000 | 24000.000 | 24000.000 | 24000.000 | 24000.000 | 24000.000 | 24000.000 | 24000.000 | 24000.000 |
| 2 | 各种税金及附加合计 | 43982.400 | 3590.400 | 4488.000 | 4488.000 | 4488.000 | 4488.000 | 4488.000 | 4488.000 | 4488.000 | 4488.000 | 4488.000 |
| 3 | 总成本费用 | 137879.745 | 11632.474 | 14043.306 | 14043.306 | 14043.306 | 14043.306 | 14023.306 | 14023.306 | 14023.306 | 14023.306 | 13980.823 |
| 4 | 利润总额(1-2-3) | 53337.855 | 3977.126 | 5468.694 | 5468.694 | 5468.694 | 5468.694 | 5488.694 | 5488.694 | 5488.694 | 5488.694 | 5531.177 |
| 5 | 应纳税所得额 | 53337.855 | 3977.126 | 5468.694 | 5468.694 | 5468.694 | 5468.694 | 5488.694 | 5488.694 | 5488.694 | 5488.694 | 5531.177 |
| 6 | 所得税 | 13334.464 | 994.282 | 1367.174 | 1367.174 | 1367.174 | 1367.174 | 1372.174 | 1372.174 | 1372.174 | 1372.174 | 1382.794 |
| 7 | 净利润(4-6) | 40003.391 | 2982.845 | 4101.521 | 4101.521 | 4101.521 | 4101.521 | 4116.521 | 4116.521 | 4116.521 | 4116.521 | 4148.383 |
| 项目资本金净利润率=33.02%(多期平均) 项目资本金净利润率=37.24%(达产期) | ||||||||||||
| 财务计划现金流量表 | |||||||||||||
| 附表 5 （单位：万元） | |||||||||||||
|
序 号 |
项 目 |
合 计 |
建 设 期 | 生 产 期 | |||||||||
| 第 1年 | 第2年 | 第3年 | 第4年 | 第5年 | 第6年 | 第7年 | 第8年 | 第9年 | 第10年 | 第11年 | |||
| 1 | 经营活动净现金流量 | 43751.57 | 3371.91 | 4490.59 | 4490.59 | 4490.59 | 4490.59 | 4485.59 | 4485.59 | 4485.59 | 4485.59 | 4474.97 | |
| 1.1 | 现金流入 | 235200.00 | 19200.00 | 24000.00 | 24000.00 | 24000.00 | 24000.00 | 24000.00 | 24000.00 | 24000.00 | 24000.00 | 24000.00 | |
| 1.2 | 现金流出 | 191448.43 | 15828.09 | 19509.41 | 19509.41 | 19509.41 | 19509.41 | 19514.41 | 19514.41 | 19514.41 | 19514.41 | 19525.03 | |
| 2 | 投资活动净现金流量 | -11013.88 | -8000.32 | -3013.56 | |||||||||
| 2.1 | 现金流入 | ||||||||||||
| 2.2 | 现金流出 | 11013.88 | 8000.32 | 3013.56 | |||||||||
| 3 | 净现金流量 | 32737.69 | -8000.32 | 358.35 | 4490.59 | 4490.59 | 4490.59 | 4490.59 | 4485.59 | 4485.59 | 4485.59 | 4485.59 | 4474.97 |
| 4 | 累计净现金流量 | -8000.32 | -7641.97 | -3151.38 | 1339.21 | 5829.79 | 10320.38 | 14805.97 | 19291.55 | 23777.14 | 28262.73 | 32737.69 | |
| 5 | 项目净现值 | 15083.73 | -7628.00 | 310.61 | 3538.52 | 3216.83 | 2924.39 | 2658.54 | 2414.16 | 2194.69 | 1995.18 | 1813.80 | 1645.00 |
| 6 | 项目累计净现值 | -7628.00 | -7317.39 | -3778.87 | -562.04 | 2362.36 | 5020.90 | 7435.06 | 9629.76 | 11624.93 | 13438.73 | 15083.73 | |
| 财务敏感性分析成果表 | |||||
| 附表6 | |||||
|
因 素 变 化 |
项目投资 财务内部收益率 |
项目投资 财务净现值 |
投资 回收期 |
项目财务内部收 益率敏感度系数 |
|
| (FIRR) % | (FNPV)万元 | (Pt) 期 | |||
| 基本方案 | 39.48% | 15083.73 | 4.19 | ||
| 固定资产投资 | 10% | 36.30% | 14371.70 | 4.46 | -0.88 |
| -10% | 43.20% | 15795.80 | 3.94 | -0.86 | |
| 销售价格 | 10% | 57.87% | 23939.50 | 3.17 | 3.18 |
| -10% | 22.70% | 6418.50 | 6.34 | 7.39 | |
| 原材料及燃料价格 | 10% | 29.16% | 9834.60 | 5.27 | -3.54 |
| -10% | 49.73% | 20220.00 | 3.54 | -2.06 | |
| 投资变化临界点 =147.3% | |||||
| 销售或营业价格(简称“售价”)变化临界点 =-17.55% | |||||
| 原材料及燃料价格(简称“材价”)变化临界点 =28.18% | |||||
| 盈 亏 平 衡 点 =24.26% | |||||